近日，湖州银行股份有限该行(简称“湖州银行”)发布了自己上半年的“成绩单”。从湖州银行的2021年半年报来看，截至6月底，该行的资产总额达942.81亿元，实现营业收入10.58亿元，同比增长20.26%;实现净利润4.38亿元，同比下降10.15%。对于该行增收不增利的情况，记者根据其年报信息，于8月26日多次致电董秘办，却一直无人接通。
值得一提的是，就营收结构具体来看，2021年上半年，该行利息净收入9.87亿元，同比增长37.97%;手续费及佣金净收入(又称“中间收入”)1785.31万元，同比增长2439%。对于中间收入半年增逾20倍的情况，或许与其理财业务收入增长有关。不止湖州银行一家银行，记者观察到从近日公布的2021年半年报的上市银行的情况看，理财业务转型提速、托管规模增加等因素，使得银行非息收入贡献度攀升。
另外，大公国际资信评估有限该行(下称“大公国际”)近日发布了《湖州银行银行股份有限公司2021年度跟踪评级报告》(下称“评级报告”)。评级报告显示，虽然该行不良贷款规模有所增长，但拨备覆盖率保持较高水平，且不良贷款率同比下降0.16个百分点，具备较强的风险抵御能力。
今年上半年中间收入同比增长2439%
湖州银行成立于1998年，前身为湖州市商业银行，实际控制人为湖州市人民政府，现为湖州市资产规模最大的银行。截至 2020 年末，该行股本为10.13亿元，其中第一大股东湖州市城市投资发展集团有限公司持股比例为17.90%，第二大股东物产中大集团持股比例为10.00%，第三大股东长兴县财政局持股比例为6.38%，其余股东持股比例均未超过 5.00%。湖州银行是湖州市内资产规模最大、营业网点最多的银行。
从湖州银行的2021年半年报来看，截至6月底，该行的资产总额达942.81亿元，负债总额为878.1亿元，实现营业收入10.58亿元，同比增长20.26%;实现净利润4.38亿元，同比下降10.15%。对于该行今年上半年增收不增利的情1785.31况，记者于8月26日多次致电董秘办，却一直无人接通。
另外从湖州银行去年年报来看，依然出现了增收不增利的情况。2018年至2020年，该行的营收分别为16.49亿元、17.53亿元、18亿元，同期净利润分别为4.89亿元、7.11亿元、6.49亿元。其中去年营收同比增长2.67%，净利润同比下滑8.72%。对于该行盈利下滑的原因，与其计提减值损失有关。据《评级报告》显示，去年该行计提的减值损失同比大幅增长134.33%，主要受不良贷款规模上升，拨备计提压力上升所致。
就营收结构具体来看，2021年上半年，该行利息净收入9.87亿元，同比增长37.97%;手续费及佣金净收入1785.31万元，同比增长2438.68%;投资收益6020.91万元，同比减少53.91%。
资料显示，2020年该行上半年的手续费及佣金净收入为70.32万元，而在2019年上半年的手续费及佣金净收入为-4733.54万元。对于今年上半年中间收入同比大增2438.68%的情况，记者多次致电该行董秘办，却无人接通。
据悉，湖州银行的中间收入主要有结算业务收入、理财业务收入、代理业务收入等，中间业务支出主要有网贷平台费支出、结算类业务支出、银行卡业务支出等。该行于2016年底开始开展互联网贷款业务，该业务的平台服务费系根据贷款规模按比例收取，随着该行合作互联网贷款业务规模的逐步增长，该行支付给各合作平台的手续费也相应增长。同时，自2019年4月1日起该行对客户电子渠道的业务手续费进行了全部减免，因此导致了中间业务收入的减少。据该行《评级报告》显示，该行2020年理财业务收入同比大幅增长 283.28%，由此使得中间收入同比增长 8.72%，达0.04亿元，占同期营收的0.23%。今年上半年，该行中间业务大幅上涨，原因或同样系其理财业务大幅增长所致。
另外记者观察到，从近日公布的2021年半年报的上市银行的情况看，理财业务转型提速、托管规模增加等因素，使得中间收入规模增加面临更多机会，银行非息收入贡献度攀升。
中国银行研究院博士后郑忱阳指出，2021年是“十四五”开局之年，也是推进“双循环”新发展格局的一年，经济基本面持续向好，银行业以盈利修复为主要目标，发力零售业务是带动盈利增长、落实消费驱动战略的重要手段，各银行向“大零售”方向转型，而零售业务是提高中间收入的重要渠道。“此外，2021年也是资管新规过渡期收官之年，银行加速理财业务转型，大型银行纷纷设立理财子公司，创新理财产品和服务，中小银行则发力理财代销业务，自营理财和代理理财手续费及佣金收入大幅上升，这也是今年银行业中间收入显著增加的重要原因。”
此外，某城商银行管理层告诉记者，今年6月，相关部委发文指出，鼓励免收小微企业、个体工商户等支付账户提现手续费，降低银行卡刷卡手续费，减免小微企业跨行转账汇款手续费，降低自动取款机跨行取现手续费等，这一系列动作后，预计将推动更多银行进行中间业务收入结构的调整。
不过大公国际依然在《评级报告》中提醒：代理业务、电子银行业务等中间业务收入继续下降，网贷平台费等支出继续上升导致中间业务盈利空间继续受到挤压，该行中间业务仍面临较大压力。
去年一整年，该行的利息净收入为15.33亿元，占同期营收的85.14%;手续费及佣金净收入为0.04亿元，占同期营收的0.23%;投资收益为2.71亿元，占同期营收的15.06%。值得一提的是，去年投资收益同比增长67.06%。主要来自该行处置金融资产所取得的收益，是该行第二大收入来源。
大公国际在《评级报告》中分析，该行利息净收入继续增长，投资收益的增加有力支撑了营业收入的增长，但营业收入对利息净收入依赖较大，投资业务和中间业务等非息业务有待进一步拓展。
去年不良贷款率下降0.16%
从湖州银行的资产质量情况来看，截至2021年6月末，湖州银行资本充足率13.15%、一级资本充足率10.37%、核心一级资本充足率8.44%，分别较去年末下降1.23个百分点、1个百分点和0.71个百分点。
截至 2020 年末，该行不良贷款率同比下降 0.16 个百分点，为0.84%;该行不良贷款规模同比增长 3.65%。不良贷款率的下降主要系湖州银行继续加强不良贷款处置力度，通过催收、诉讼、核销等方式共处置不良贷款 2.70 亿元。
作为一家利润来源依赖于利息净收入的银行，净息差和净利差也是影响湖州银行经营业绩的关键指标。
该行2018年至2020的净利差分别为3.29%、2.82%、2.21%，净息差分别为3.27%、2.73%、2.2%。该行近三年净利差和净息差呈现逐期下降趋势，据《评级报告》分析，该行息差空间下降主要因为利率市场化改革和落实小微企业减费让利政策导致该行贷款收益率下行，且该行调整投资结构，利率较高的资管计划及信托计划的规模下降，同时同业竞争加剧导致资金成本进一步攀升。
净息差的全称是净利息收益率，衡量的是某时期内银行的生息资产赚取净利息收入的能力，一般来说，净息差及其走势就成为影响利息净收入和营业收入的最重要因素，也是不同银行间拉开差距的“主战场”。
从贷款行业分布来看，湖州银行对公贷款占比前四大行业贷款余额在该行贷款总额中的占比为 50.39%，同比增加 0.92 个百分点。其中，制造业贷款同比继续增长 21.45%，原因系受湖州地区民营制造业、纺织业企业较多的因素影响。大公国际在《评级报告》中提醒，该行面临一定的行业集中度风险。
另外，截至 2020 年末，该行股东共质押股份 1.62 亿股，在总股本中的占比为 15.84%;关联交易余额10.51 亿元，全部关联方的授信余额占资本金额的 13.46%。
据《评级报告》显示该行不良贷款规模继续增长，但拨备覆盖率保持较高水平，具备较强的风险抵御能力，关联交易方面符合监管要求。
